연말정산, 연금예금소득공제한도, 퇴직연금 IRP에 대해 알아봅시다IRP 계좌 개설의 장점과 단점은 무엇입니까? 개인퇴직연금 세액공제 한도에 대해 알아보세요. IRP는 개인퇴직연금(Individual Retirement Pension)의 약자로 개인퇴직연금제도(Individual Retirement Pension System)를 의미합니다.
퇴직금을 받고 퇴직자산을 지속적으로 관리할 수 있는 전용계좌입니다.
2017년부터는 소득이 있는 누구나 가입할 수 있습니다.
첫째, 퇴직연금 제도는 적립 및 운용방식에 따라 크게 DB형, DC형, IRP형으로 구분된다.
DB형은 기존 퇴직금과 퇴직 직전 3개월 평균임금, 근속년수와 동일한 정액을 지급받는다.
퇴직금은 제가 퇴사할 때까지 근무하고 있는 회사에서 관리하기 때문에 직접 투자는 불가능합니다.
DC형은 매년 총 급여의 112%를 투자손익으로 반영해 퇴직금을 받을 수 있다.
연금 저축 기금과 연금 저축 보험
연금보험 상품과 연금저축보험 상품에 대해 혼동하시는 분들이 많습니다.
이것들은 매우 다른 제품입니다.
연금보험은 장래에 연금을 받을 때 비과세 혜택을 받을 수 있는 효과적인 상품이고, 연금저축보험은 미래에 받는 혜택이 아닌 지금 당장 세액공제를 받을 수 있는 효과적인 상품입니다.
세금을 적게 내기 때문에 좋은 상품입니다.
지금부터 연금저축보험세 공제 내역을 자세히 살펴보도록 하겠습니다.
연금보험과 연금저축보험의 단점은 일정기간 유지하지 않고 조기에 해지할 경우 위에서 언급한 불이익을 당할 수 있으므로 주의가 필요합니다.
특히 연금보험의 경우 10년 이내에 해지하면 보험수익에 이자가 붙는다.
소득세가 부과될 수 있으며 예상치 못한 비용이 발생할 수 있습니다.
세금 공제 한도를 최대화하기 위한 조정
연금소득공제한도를 최대한 활용하기 위해서는 연금예치금 납입을 적극적으로 관리해야 합니다.
최대 600만원까지 납부하면 세액공제를 받을 수 있어 연말정산시 세금감면에 도움이 됩니다.
조기 해지의 경우 이미 받은 세액공제 혜택을 반납해야 하므로 장기적인 관점을 고려하여 계속해서 납부하셔야 합니다.
세금 공제 한도
연간 최대 900만원까지 연금예금에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
IRP 연금예금 세액공제 한도를 포함해 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있다.
소득수준에 관계없이 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
그러나 다른 모든 연금 계좌, 즉 연금 저축과 IRP가 모두 포함됩니다.
이상. 계좌가 많아도 총 세액공제 한도는 700만원이다.
이 경우 최대 92만원 또는 115만원까지 세금을 감면받을 수 있다.
IRP 조기 출금
참고로, IRP 퇴직연금 계좌에 예치된 퇴직금은 예외적인 경우를 제외하고는 출금이 불가능합니다.
IRP 퇴직연금 통장에서 돈을 인출할 수 있는 경우는 다음과 같이 6가지입니다.
다만, 이 경우에는 퇴직소득세 및 경영이익에 대한 기타소득세를 부과하여야 합니다.
주택이 없는 사람이 주택을 구입한 경우 주택이 없는 사람이 보증금이나 보증금을 납부해야 하는 경우 본인 또는 부양가족이 6개월 이상 요양을 필요로 하는 경우 파산선고를 받거나 개인회생을 시작한 경우 재활 코로나19로 인해 자연재해로 15일 이상 입원한 경우 퇴직금 vs. 퇴직연금 차액의 의미, 확정기여형 DC형, 확정급여형 DB형 등이 궁금하신 분들은 아래 글을 참고하시면 명확하게 설명되어 있으니 참고하시기 바랍니다.
연금예금이란 무엇인가요?
연금저축펀드는 증권사를 통해 구매할 수 있는 은퇴준비 상품이다.
일반펀드의 경우 투자운용회사가 대행하여 관리하지만, 연금저축펀드의 경우 펀드 가입자가 직접 관리하게 됩니다.
그런데 왜 펀드라고 하는 걸까요? 펀드는 일정 금액을 지불하여 관리되기 때문에 펀드의 개념이 맞습니다.
하지만 이 펀드는 투자 방식에 따라 수익률이 달라지는 펀드입니다.
노후준비를 고민하고 있다면 개인연금과 퇴직연금이 있는데 주식, 펀드, ETF 등에 나만의 방식으로 투자하고 세액공제를 받을 수 있는 투자상품도 있다.
연금저축펀드 상품입니다.
연금저축보험은 개인이 노후연금 형태로 자금을 받을 수 있도록 보험회사, 금융회사가 저축한 자금을 관리하고 수익을 창출할 수 있도록 하는 상품입니다.
개인연금 상품 중 하나라고 생각하시면 됩니다.
연금소득세 절세 꿀팁
분리과세, 16.5 지방소득세, 6.64.9 종합과세 중에서 직접 선택하실 수 있습니다.
연금수급세액감면으로 인한 해외투자 세금절약 방법을 알려드리겠습니다.
1,200만원 미만을 받는 것이 3.35.5세금으로 최고의 절세 방법이다.
다만, 1200만원 이상을 받아야 하는 사람에게 혜택을 주기 위해 개정됐다.
해외주식에 투자하면 양도소득세 부담을 안게 된다.
22. 연금계좌로 투자하는 것이 좋다.
자주 묻는 질문
연금 저축 기금과
연금보험 상품과 연금저축보험 상품에 대해 혼동하시는 분들이 많습니다.
궁금하신 점은 본문을 참고해주세요.
세금 공제 한도를 최대한 활용하려면
연금소득공제한도를 최대한 활용하기 위해서는 연금예치금 납입을 적극적으로 관리해야 합니다.
궁금하신 점은 본문을 참고해주세요.
세금 공제 한도
연간 최대 900만원까지 연금예금에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
궁금하신 점은 본문을 참고해주세요.